・４７・ 从个案看内审过程中内审员如何开不符合项报告 Ｆｒｏｍ ｔｈｅ Ｃａｓｅ ｔｏ Ｓｅｅ Ｈｏｗ ｔｈｅ Ｉｎｔｅｒｎａｌ Ａｕｄｉｔｏｒｓ Ｍａｋｅ Ｎｏｎ－ｃｏｎｆｏｒｍａｎｃｅ Ｒｅｐｏｒｔ ｉｎ ｔｈｅ Ｉｎｔｅｒｎａｌ Ａｕｄｉｔ Ｐｒｏｃｅｓｓ 王存帮Ｗａｎｇ Ｃｕｎｂａｎｇ （中国石油青海油田分公司培训中心，敦煌７３６２０２） （ＣＮＰＣ Ｑｉｎｇｈａｉ Ｏｉｌｉｆｅｌｄ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｔｒａｉｎｉｎｇ Ｃｅｎｔｅｒ，Ｄｕｎｈｕａｎｇ ７３６２０２，Ｃｈｉｎａ） 摘要：本文列举了三个具有代表性的体系内审中内审员开书面不符合项报告的案例，通过这三个个案探讨了体系内审中内审员如何向被审 对象开出符合体系要求的书面不符合项报告。 Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｔｈｉｓ ｐａｐｅｒ ｌｉｓｔｓ ｔｈｒｅｅ ｒｅｐｒｅｓｅｎｔａｔｉｖｅ ｃａｓｅ ｏｆ ｔｈｅ ｉｎｔｅｒｎａｌ ａｕｄｉｔｏｒｓ ｍａｋｉｎｇ ｔｈｅ ｗｒｉｔｔｅｎ ｎｏｎ～ｃｏｎｆｏｒｍａｎｃｅ ｒｅｐｏｒｔ ｉｎ ｔｈｅ ｉｎｔｅｒｎａｌ ａｕｄｉｔ ｓｙｓｔｅｍ， ａｎｄ ｔｈｒｏｕｇｈ ｔｈｅ ｔｈｒｅｅ ｃａｓｅｓ ｄｉｓｃｕｓｓｅｓ ｉｎ ｔｈｅ ｉｎｔｅｒｎａｌ ａｕｄｉｔ ｓｙｓｔｅｍ，ｉｎｔｅｍａｌ ａｕｄｉｔｏｒｓ ｈｏｗ ｔｏ ｍａｋｅ ｗｒｉｔｔｅｎ ｎｏｎ—ＣＯＤ￣＇ＯｒｌＴｌｎＣｅ ｒｅｐｏｒｔａ ｍｅｅｔｉｎｇ ｔｈｅ ｓｙｓｔｅｍ ｒｅｑｕｉｒｅｍｅｎｔｓ ｔｏ ｔｈｅ ｏｂｊｅｃｔ—ｔｉｒａ１． 关键词：个案；内审员；不符合项报告；探讨 Ｋｅｙ ｗｏｒｄｓ：ｃａｓｅ；ｉｎｔｅｒｎａｌ ａｕｄｉｔｏｒｓ；ｎＯｆｆ－ｃｏｎｆｏＹｍａｎｃｅ ｒｅｐｏｒｔ；ｄｉｓｃｕｓｓ 中图分类号：Ｆ２７１ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００６—４３１ １（２０１０）２２—００４７—０１ 参考文献： ［１］郭耀武，宋愿智．保证内审的有效性是做好内审的关键所在ｆＪ１．现代测 量与实验室管理，２０１０，（０２）：４３—４５． ｃ：“产品所要求的验证……活动，以及产品接收准则”的要求。针对 【２］曾顺和．内审员手记——我是如何进行质量体系内审工作的？【Ｊｌ＿中国 上述不符合项，笔者认为： 标准化，１９９８，（１０）． ２．１判定依据错误标准７．１．ｃ中所指的产品是指组织向顾客 ［３］孙宝银．企业内审员的素质要求『ｊ］．冶金标准化与质量，１９９９，（ｏ４）． 提供的产品，不是指组织采购的产品。受审核方回答不清属于员工 ［４］张树山，田希社，吕彬，姜月萍．发挥内审员作用完善质量体系【ＪＪ．黑龙 能力问题，应判６．２．２．ａ。 江交通科技，１９９９，（０３）． ２＿２组织是否需要所采购产品的执行标准，应根据所购产品对 ｆ５】赵震宇．如何成为一名合格和计量认证内审员ｆＪ】０可北水利，２００６，（７）． 【６】苏丽丽．做个优秀的企业内审员【Ｊ］．大众标准化，２００６，（０９）． 随后的产品实现或最终产品的影响程度由组织确定。如果组织的体 【７］吴建中，纪连海，王炳霞．内审员在企业质量体系建设中的作用探讨ＩＪ１． 系文件中没有规定物质供应处应配置破乳剂标准，也未要求质检员 天津冶金，２００１，（Ｄ３）． 按标准验收，内审员索要该标准是没有依据的。 ［８］万吨钢，黄亮，郭瑞．内审员的后续教育［Ｊ】．现代计算机（专业版），２００７，（７）． ［９】周红丽，李洪瑞．内审员在质量管理体系内部审核中的作用ｆＪ１＿护理 作者简介：王存帮（１９６８一），男，甘肃高台人，本科，助理安全工程师。 管理杂志，２００４，（ｏ９）． ３采购物资需要注意的事项 油田各二级单位都建立了ＱＨＳＥ管理体系，并且每年至少要组 查某物资供应单位《五月份采购计划》时，该《计划》没有表述拟 织一次体系的内审。内审员通过现场审核或多或少的会发现一些不 采购产品的产品标准。不符合ＧＢ／Ｔ１９００１—２００８标准中７．４．２“采购 符合标准要求的事项，并开出书面不符合项报告。笔者曾先后参加和 信息应表述拟采购的产品”的要求。针对上述不符合项报告，笔者认 接受过多次内审，发现一些不符合项报告开的欠妥，有的不符合事实 为应弄清以下概念： 表述不具体；有的判定依据错误；有的经不起推敲，完全不应该开。为 ３．１采购信息不只是采购计划，还包括采购合同、协议书等采 了防止内审员开出错误的不符合项报告，笔者现列举几个典型的不 购计划一般是组织内部使用：而合同、协议则一式二份，一份交给供 符合项报告与大家共同探讨如何开不符合项报告，供大家参考。 方，要求其按采购信息中的规定向组织提供合格产品。采购计划中 １单位审核焊接过程要注意的问题 是否标明采购产品标准不是主要的，更重要的是要看采购合同或协 在某单位审核焊接过程时，内审员索要该过程实施控制的记 议中是否表述拟采购的产品。３．２标准７．４．２要求表述的采购信息包括产品名称、规格、型 录，受审核方未能提供。不符合ＧＢ／Ｔ１９００１～２００８标准７．５．２．ｄ“记录 的要求”。笔者认为上述不合格事实有以下问题值得探讨： 号、等级、精度、产品执行标准或产品的重要特性，如硬度、密度、颜 ａ）、ｂ）、ｃ）”采购信息中到底表述哪 １．１判定前应区分需确认过程和特殊过程ＧＢ／Ｔ１９００１—２００８ 色等。标准中还强调“适当时包括：应由组织根据所采购产品对随后的产品实现或最终产品的 标准中没有特殊过程定义，该标准７．５．２．ｄ讲的是需确认的过程。而 些内容，ＧＢ／ＴＩ９０００—２００８中标准中３．４．Ｉ注３中则有对特殊过程描述。需确 影响来确定。关键是在与供方沟通前应确保规定的采购要求是充分 认的过程指的是“不能由后续的监视或测量加以验证”的过程，特殊 与适宜的，以确保采购产品符合规定的采购要求。３．３应区分采购产品标准和采购产品的批准要求，二者不能混 过程指的是“对形成的产品是否合格不易或不能经济地进行验证的 过程”（即可以验证、只是验证较难、不经济）。如果组织体系文件中 为一谈。产品标准有产品品种标准和产品质量标准。产品品种标准 未将焊接过程称之为需确认的过程，那么上述不符合事实描述则说 是指产品分类、型式尺寸、性能尺寸以及产品系列型普方面的要求，它是指导组织合理发展产品品种和进行系列设计的依据。产品质量 明内审员混淆了需确认过程和特殊过程。 １．２焊接过程并非都需要确认有的焊接作业是无强度、无受 标准是对产品技术要求、试验方法、验收规则以及标志、包装、运输、４．２．ａ“产 压、无渗漏、无锈蚀要求的焊接，只需以目测方式检验其外观是否平 贮存等方面的规定，它是衡量产品的技术依据。而标准７．滑、有无气孔、夹渣即可。如将此过程按需确认过程要求是不合适的。 品、程序、过程和设备的批准要求”是指适当时，对采购产品的控制 １．３判定依据错误如果该过程应有监测记录，而组织未提供 要求，包括产品具备什么条件、履行哪些程序、完成哪些过程、具备 此记录，应判定不符合标准７．５．１．ｅ“实施监视和测量”。因为７．５．２．ｄ 或配置什么样的设备方可放行或交付等方面的要求。例如某需方采 要求供方在产品紧急放行时，应征得需方同意，否 “记录的要求”是指组织对这些过程确认作出安排时，根据过程及所 购重要原材料时， 形成的产品特点和实际情况规定的该过程记录的要求，如实施确认 则不得放行。这就是特殊情况下需方向供方提出的产品批准要求。总之，内审员在开不符合项报告时一要吃透体系标准的涵义， 时应填哪些记录。标准７．５．２．ｄ中特别强调“适用时包括ａ—ｅ”。即适 解 用时或需要时，可安排ａ—ｅ全部内容；不适宜、不需要时可安排其中 二要在审核操作的方式方法上应与受审核方一起评审不符合项，确认不符合事实的准确性，使受审核方在理解基 某一部分实施。如果标准中这个地方写的是“应”或“必须”包括，则 决有分歧的问题，础上加以纠正，从而达到一＿＿＿通过内审进一步增强和深化油田 应安排ａ—ｅ的全部内容。 ＱＨＳＥ管理体系运行的有效性。 ２物资供应单位审核要注意的问题 ０引言 ．在某物资供应单位审核时，内审员询问化工库质检员有否破乳 剂验收标准，受审核方回答不清。不符合ＧＢ／Ｔ１９００１—２００８标；隹７．１．