公司出纳的工作内容

出纳的工作内容和职责

一、现金业务

1、出纳须凭现金收入单收款。复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同办理销售款项结算，催收销售货款。 2现金收付时要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 3、现金一经收付，应在现金收入单上加盖\"现金收讫章\"，在现金支付证明单上加盖\"现金付讫章\"。多付或少付、多收或者少收金额，由责任人负责。 4、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账，做好现金日结单。 5、每日做好现金盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。 6、保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 7、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 8、员工外出若需要借支必须填写借支单，经总经理签字批准方可借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 二、 银行业务 1、银行转帐汇款应凭总经理核准的付款通知单办理。付款通知单由请款人填写并签名，列明收款人、银行帐户、帐号、指定汇款日期，金额、备注（如附上订单号） 2、网上收款和转帐都要打印回单。每日逐笔顺序登记银行存款日记账，并结出各账户余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制日结单。月末打印银行对账单。 2、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 3、保管公司账务章。 三、报销手续 1、所有报销必须填制现金支付证明单，并粘贴原始单据。无法取得原始单据的注明“无单”。 2、单据大、小写金额是否相符。 若不相符，应要求更正重填。 3、报销内容是否属真实、合理的报销。若不属，应拒绝报销。 4、支付证明单上经办人、总经理、会计是否有签字， 若无，应补齐。总经理未审批但有特殊原因要先付款的，可先口头请示总经理同意后先报销再补签。 5、 让收款人在支付证明单的用款人处签名，非本公司人员要签上联系电话。 报销流程图： 报销人整理由财务交总 交出纳审核 会计审核签名 原始单据 经理签名 出纳付款 四、月末对帐 月末将现金、银行、网店汇总表给会计，由会计核对与其现金总账、银行存款总账余额是否相符。 五、协助做好办公室内务工作，完成总经理交办的其他任务。