个人跨境人民币业务的探讨

个人跨境人民币业务的探讨

陈洪志/国家外汇管理局营口市中心支局，辽宁

营口

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随着我国国际交流日渐频繁，越来越多的个人参与到贸易、投资以及个人理财等多种形式的资金交流之中。个人跨境资金活动对我国国际收支平衡的影响不断增强，个人跨境收支总额约占全国国际收支总额的5%。但目前个人跨境人民币业务还未完全放开，针对此问题，以人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）为载体，对个人跨境人民币业务机制建设，系统运行等操作模式进行探讨，并提出相关建议。

一、个人跨境人民币业务机制的建设

从开展个人跨境人民币业务的视角看，个人跨境人民币业务机

制的建设是将个人按交易主体进行划分，通过人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）办理个人跨境人民币业务，最终搭建个人跨境人民币资金收付管理系统（如图）。

个人跨境人民币业务操作目标

经常项目

资本项目

境外个人流出

流入

境外个人经济

跨境人民境内个人

币收付信经济

息系统

境内个人

资本项目

经常项目

注：圆环代表“经济”循环箭头代表“跨境人民币收付信息系统”

（一）个人跨境人民币业务操作的基本框架。个人跨境人民币业务操作的基本框架是构建个人跨境人民币业务的管理体系，通过人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）实现对个人跨境人民币收付业务的系统搭建与风险监测。

（二）个人跨境人民币业务操作机制。1、对境内个人经常项目项下经营性跨境人民币收付按机构管理，不受年度总额限制。对于个人对外贸易经营者办理对外贸易跨境人

进度控制管理流程

策划

计划

实施

检查

度制度进度控制

进度计划月报管理检查预警序制大纲管理程序

程序

制度

程序程

件进度计划月报

进度分析

报告

会议纪要

文件文

动检查监督进度会议

活动活

图4：进度控制管理流程图

三、进度控制的方法

进度控制的方法很多，需要结合工程实际情况，采取有针对性的措施，从宏观控制的角度来看，应把以下内容作为重点。（一）责任落实，是进度控制的第一原则。进度计划制订后，各级进度目标应层层落实，做到每一项任务都有部门、有专人负责。只有责任落实到人，才能将进度控制落到实处。应知道，进度控制是每一位工程参建人员的职责。

（二）重点突出，关键节点必须完成。进度控制得如何，主要是看里程碑节点控制的情况。因此，在进度控制过程中，应重点抓好关键的任务，进度计划中的关键线路。

结合工程的特点，应确定进度控制的几个重点方向，如：科研工程，技术难度较大，设计进度对总体进度的影响较大，可以将设计、开发作为进度控制的重点。一般建筑施工进度是工程的形象进度，也应作为进度控制的重点。其他面，如采购、合同、工作计划控制等均可作为重点控制向。进度控制重点向应通过制度、程序来

民币收付应通过个人的人民币结算账户进行，其跨境人民币收付按机构管理，不受额度限制。个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单通过本人的人民币结算账户收取跨境人民币收入，不受年度总额限制。

2、对境内个人经常项目下非经营性跨境人民币收付实行年度总额管理。根据均衡管理的原则，年度总额确定为等值50万元人民币，年度总额内经常项目个人凭身份证件可以在银行直接办理；超过年度总额的按真实性审核的原则在银行直接办理。资本项目需经相关主管部门审批、在个人所在地跨境办备案后方可办理。

3、根据人民币可兑换进程，明确和规范个人跨境资本项目收付管理。对境内个人跨境人民币资本项下的对外直接投资在相关管理部门办理境外投资登记手续，在跨境办备案后可办理业务；境内个人可以用人民币，通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资；移居境外的境内个人将其取得的合法移民身份前境内财产以及外国公民依法继承境内遗产变现为人民币对外转移，需向跨境办提交相关证明材料、办理备案后可以汇出；境外个人可以按相关规定通过合格境外机构投资者投资境内A股及其他境内发行和流通的各类人民币金融产品；根据人民币资本项目可兑换进程，逐步放开境内个人向境外提供人民币贷款、借用人民币外债、提供人民币对外担保以及直接用人民币参与境外商品期货和金融衍生产品交易的管理。

4、将个人跨境人民币账户按主体分为境内个人人民币账户、境外个人人民币账户，按交易性质分为个人储蓄账户、个人结算账户、个人资本项目账户。经营性个人跨境人民币收付通过个人人民币结算账户来办理，非经营性个人跨境人民币收付通过人民币储蓄账户管理。资本项下个人跨境人民币收付，需专门开立资本项目专用账户，进行人民币收付活动。（如表1）

明确控制的原则和具体方法。

（三）进度执行信息畅通，做好事前控制。通过程序、管理

制度建立畅通的信息渠道和报告制度，工程中的进度问题可以及时将信息反映到相关部门、领导。对计划执行情况，应设立专门的部门，对总进度进行跟踪和预警，提醒相关部门或人员提前采取有效措施，预防进度延期。

（四）赶工。在进度延期，影响总体进度的情况下，需要采取赶工措施。赶工前需综合分析赶工对总体进度、合同等影响。确定赶工的任务，一定是工程进度计划中的关键线路中的任务。

（五）在进度计划各专业发生冲突时，可以采取以下措施解决：会议协调、领导协调、现场协调、专家咨询、委托专业机构等。一般工程中均会召开进度计划协调会议，对工程进度问题进行协调，大多可以解决，在特殊情况下，可以通过上级或高层领导出面协调。现场协调的优点是，明确问题所在，有利于问题的解决。对于特殊的技术问题，可以聘请相关专业的专家进行协调。如因资金问题发生矛盾，导致延期，可以委托专业机构，如造价咨询公司等进行协调。

（六）奖惩制度。在进度控制管理体系中，奖惩制度是重要的措施。进度计划执行得好坏应和年终考核、个人绩效等挂钩。在重大里程碑完成阶段可以建立激励机制，如设立节点奖以鼓舞士气等。

四、结论

总之，做好工程进度控制，需要对影响工程进度的各种因素进行分析，掌握进度控制的原则和法，并在工程实践当中妥善落实和应用。

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管理观察

账户类型

GUANLIGUANCHA

息系统（RCPMIS）模块中增设“境内个人年度收入额度查询”和

“境内个人年度支付额度查询”功能选项，用于查询境内个人的年度收付额度，并附有界面打印功能，查询信息将作为银行为境内个人办理跨境人民币经常项目非经营性收付业务的依据。

表1个人账户分类表

个人储蓄账户身份证件

个人结算账户

资本项目账户

项目开立需要的证明文件

开户申请书、工商营业执照或者其他执业证明和组织机构代码证

凭书面申请、身份证件、有关主管部门出具的证明材料向跨境办备案

（2）增设监测功能模块。在人民币跨境收付信息系统

二、个人跨境人民币业务运行系统的构建与应用（RCPMIS）模块中增设“个人跨境收付异常数据监测”查询功能。

银行可以通过该功能实现对符合“预警指标值设置”对应的数据进个人跨境人民币业务运行系统的构建以人民币跨境收付信息管理

系统为核心载体，实现个人跨境人民币收付统计、分析和风险监测。行查询，增强银行的代位监管能力。

（一）个人跨境人民币业务系统构建以人民币跨境收付信息管理

系统为核心载体人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）作为办理跨境人民币业

务的核心系统，履行个人跨境人民币业务管理职能。目前，人民币跨

境收付信息管理系统（RCPMIS）能够完成对企业跨境收支数据的管理

功能，为满足个人业务的开展，需要在人民币跨境收付信息系统RCPMIS）现有的模块中增设个人信息查询、申报、统计和监测等功能，确保个人跨境人民币业务有效、准确、合规办理。

1、制定人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）银行端业务操作流程。个人跨境人民币收付分为经常项目和资本项目人民币收付业务，经常项目人民币收付又分为经营性人民币收付和非经营性人民币收付。对在RCPMIS“重点监管企业名单”和银行自身“监控企业名单”内发生个人经营性人民币收付的企业，银行应按照银办函〔2012〕381号等有关规定，严格审核业务真实性后决定是否给予办理。对于不在RCPMIS“重点监管企业名单”和银行自身“监控企业名单”之内的，发生个人跨境人民币收付的企业，银行根据企业填写的《跨境人民币结算收款说明》《跨境人民币结算付款说明》直接给予办理，办理当日完成RCPMIS系统信息申报。资本项目下的收付业务银行根据跨境办的备案表办理收付业务并完成RCPMIS系统信息申报。

2、非经营人民币收付实行年度总额控制。一是对于个人项下非经营跨境人民币收入，银行在收到报文后通知客户，在查询人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）的个人年度额度（打印查询清单）和是否存在分拆等异常可疑情况后，确定是否为该个人办理入账手续，并进行人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）申报。二是对于个人项下非经营跨境人民币支出，在查询人民币跨境收付信息管理系统RCPMIS）的个人年度额度（打印查询清单）和是否存在分拆等异常可疑情况后，确定是否为该个人办理支付手续，并进行人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）申报。

（二）个人跨境人民币业务运行系统模块设计

1、人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）跨境办端模块设计。（1）增设个人跨境收支统计功能模块。一是将个人跨境人民币收支数据纳入人民币跨境收付信息系统（RCPMIS）“信息统计”模块的”统计。二是在系统模块中添加“个人跨境收付业务”查询功能，该项功能的设置有助于通过系统中的数据对个人项目业务进行统计、分析。

（2）增设风险监测异常指标模块。在人民币跨境收付信息系统（RCPMIS）跨境办端中增设“预警指标值设置”，例如该功能应包含①境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将接近个人年度限额的人民币汇给境内5个以上（含，下同）不同个人、收款人分别进入个人的储蓄账户；②5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别将接近年度限额人民币汇给境外同一个人或机构；③5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别将境外汇入的人民币存入或汇入同一个人或机构的人民币账户；④个人是否存在可疑分拆情况等设置预警指标。跨境办可以按照相关管理规定，对预警值进行设置和变更，预警结果将作为跨境人民币非现场核查和现场检查的依据。

2、人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）银行端模块设计。

（1）增设境内个人年度额度查询功能模块。在人民币跨境收付信

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3、人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）跨境办端、银行端增设查询个人跨境收付申报功能模块。在人民币跨境收付信息

系统（RCPMIS）模块中增设“个人跨境收入”和“个人跨境支付”查询功能选项，在“个人跨境收入”明细中能够查询到申报号码、身份证件号、姓名、资金属性、交易主体、国别、收入币种、收人金额、资金形态等相关信息；在“个人跨境支付”明细中能够查询到申报号码、身份证件号、姓名、支付种类、前/汇往地点、交易主体、国别、支付币种、支付金额等相关信息。

三、个人跨境人民币业务发展的政策建议

（一）加快人民币离岸市场建设，提高人民币跨境结算规模一是以香港等多个离岸人民币市场为核心，完善人民币回流机制，促进人民币有效回流，增强国际市场的人民币结算意愿；二是央行应采取先试点再推广的模式，加快对海外人民币清算行的审批，特别是对人民币业务量较大的地区或国家提高清算行的审批速度和力度；三是通过增加境外人民币结算代理行，畅通跨境人民币结算渠道。同时放宽企业人民币NRA账户交易限制，允许境外企业或个人在境内开立的NRA账户与不同个人对外贸易经营者以及个人进行结算，以增加操作的便利性。

（二）完善人民币跨境收付信息系统和银行支付结算系统，加强风险防范

一是人民币跨境收付信息系统（RCPMIS）设置要便利银行操作，简化操作流程，二是实现与其它相关业务系统数据共享，保障数据信息有效性，提高跨境人民币结算效率。三是境内银行大、小额支付系统应进一步加强业务相应衔接功能，防止各种异常跨境人民币资金通过个人项下流入或流出。

（三）建立多方联动的工作机制，加强地方监管部门沟通与合作

个人跨境人民币结算涉及人民银行、海关、国税、外汇局、商务委等多个部门，为确保个人跨境人民币结算业务的各个环节操作顺畅，建议各部门加强联动，建立有效的协调工作机制，同时明晰业务办理程序和操作指引，便利个人跨境人民币结算业务操作，增强个人使用人民币结算的意愿。

（四）建立并完善企业和个人信用档案管理机制，加强信用风险管理

以人民银行个人征信系统为载体，丰富征信内容，将个人和非居民经营性或非经营性跨境支付的对象、支付金额、支付用途是否诚信纳入征信范围，在丰富人民银行征信系统的同时，增强个人跨境人民币收付的安全性，防范金融风险。

（五）建立个人跨境人民币宣传机制，及时迅速地把新的政策、法规宣传、贯彻到社会各个层面和角落。

通过新闻媒体、定期组织宣传和咨询活动、设立外汇咨询与服务热线、利用INTERNET网络等方式广泛宣传个人跨境人民币政策法规，及时迅速地把个人跨境人民币新的政策、法规宣传、贯彻到社会各个层面和角落，使公司、企业、个人都能够及时了解个人跨境人民币政策法规，充分理解、自觉执行和用好用活个人跨境人民币相关政策，把政策转化为经济信息资源，以适应经济、金融国际化的需要。

（（“收付业务总表