2006年度财务报告
天津宏峰实业股份有限公司
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2006年度财务报告
一、审计报告
中磊审字[2007]第0131号
天津宏峰实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津宏峰实业股份有限公司（以下简称“宏峰公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是宏峰公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
(二)注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
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的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三)审计意见
我们认为，宏峰公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了宏峰公司2006年12月31日财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
(四)强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，公司2006年度会计报告原于2007年4月25日公告。如财务报表附注二、20重大会计差错所述，因前期差错更正而对2006年度财务报告进行了修正。本段内容不影响已发表的审计意见。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 熊靖
中国注册会计师： 吴新民 中国·北京 二○○七年十一月八日
二、会计报表附后
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三、会计报表附注
天津宏峰实业股份有限公司
会计报表附注 2006年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1、天津宏峰实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1989年经内蒙古赤峰市体改委、林西县政府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992年8月经内蒙古赤峰市体改委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993年国家体改委以（1993）260号文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996年经中国证监会以证监发审字（1996）16号文批准，本公司于1996年3月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
1999年本公司通过募集形式资金3.7亿元，用于收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产和白音诺尔铅锌矿的二期工程项目支出。
本公司2004年6月分别收购深圳市国恒实业发展有限公司相关权益及房产（湖南东方伟业投资管理有限公司90%股权、上海金芝置业有限公司90%股权、北京茂屋房地产开发有限责任公司80%股权及深圳市国恒实业发展有限公司在深圳的三处房产），11月分别收购深圳市鼎瑞科技发展有限公司、深圳市北鸿贸易有限公司持有深圳利捷科技发展有限公司60%、30%计90%的股份。2004年11月将所属分公司红花沟金矿、兴中铅锌矿、神桐铅锌矿出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。
2005年3月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]289号文《关于内蒙宏峰实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复》,同意林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司分别将持有本公司国家股9,906.62万股、5,118.32万股转让给深圳市国恒实业发展有限公
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司。2005年12月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了过户。
2006年度公司将注册地迁至天津，同时对公司名称由原内蒙古宏峰实业股份有限公司变更为天津宏峰实业股份有限公司，公司法定代表人、营业范围也作了变更。
本公司在天津市工商行政管理局注册，注册号1200001191706号，注册资本56,111.616万元。法定代表人：李运丁，公司住所：天津空港物流加工区外环北路1号2-B130室”。
2、所属行业：有色金属采选业。
3、经营范围：铁路建设、施工、营运、铁路运输及通信设备；基础设施的开发建设、经营管理；房地产开发投资；投资兴办实业；国内贸易；建筑工程施工；建筑材料、金属材料批发兼零售；投资咨询服务；房屋租赁；有色金属的采选、冶炼、加工、销售；宾馆、烟酒副食、非酒精饮料（法律、法规禁止的，不经营；应经审批的，未获批准前不经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动）。
4、公司主要产品：铁路建设、营运、房屋开发及租赁。
5、公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的常设执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。截止报告期末公司内设总经理室、财务部、证券部、办公室等部门。
6、截止2006年12月31日，本公司的前十位股东分别为：赤峰市松山区黄金工业公司（161,442,712股）；深圳市国恒实业发展有限公司（126,318,229股）；赤峰市松山区华龙开发公司（1,563,746股）；上海步欣工贸有限公司（840,723股）；顾永飞（648,200股）；刘世君（582,804股）徐光岩（524,000股）；刘翠云（457,210股）；杭州神州市政工程有限公司（415,610股）；蔡锦垣（400,000股）
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
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4、记账基础和计量原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金等价物确定的标准
公司将持有的期限短（一般指3个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。
（3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长期投资初始投资成本。
（4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。
8、坏账准备的核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失，年末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量以及公司以前年度的经验合理的估计，按应收款项期末余额的6%并结合债务人的偿债能力分析计提，年末与年初坏账准备余额之差计入当期损益。
如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
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9、存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货核算方法：
① 原材料、辅助材料取按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实际成本。 ② 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。
③ 在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。
④ 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单项存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值按在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定，当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资
① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
② 长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本50%以上的，或者虽未超过50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
③ 长期股权投资差额：投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年摊销；投资
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成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
④ 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧和折旧方法
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用期限超过2年的也作为固定资产；
（2）固定资产按实际成本计价； （3）固定资产的分类及折旧方法；
采用年限平均法计提折旧，预计残值率为3％。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别
使用年限
年折旧率
房屋建筑物 15-40年 6.47%-2.425% 机器设备 5-15年 19.4-6.47% 运输工具 5-15年 19.4-6.47% 其他设备 3-15年 32.33-6.47%
根据《铁路运输企业会计核算办法》（财会[2004]4号）的规定，由于铁路线路中的部分资产具有通过大修实现局部更新的特点，为避免成本重复列支，对线路中的钢轨（包括道岔）、轨枕和道砟不计提折旧，其后续支出予以费用化，计入当期损益。
铁路专项资产折旧年限如下：
类 别
房屋及建筑物
折旧年限 10-100
年折旧率(%) 9.70-0.97
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其中：路基
隧道 桥梁 涵洞 机器设备
100 80 65 55 5-20
0.97 1.21 1.49 1.76 19.4-4.85
（4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准，计入当期损益；
（5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
① 长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法
矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认，交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。
期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用的核算方法
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包括开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。
开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。 14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按不超过10年平均摊销。
期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预
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计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。
（4）通行费收入：经营公路的通行费收入于收取时予以确认，对购买期票的车辆按对应月份结转收入。
（5）铁路运输收入：在从事客货运输服务等日常经营活动中所形成的经济利益的总流入（不包括代收的铁路建设基金和其他代收款），按以下原则确认：
① 旅客和货物（含行包）运输，无论是否收讫价款，都应当在售出车票或办理承运手续并出具运输票据后确认收入。
②两个及以上企业联合完成的运输业务，以及企业之间互相提供相关服务，按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构出具的收入结算凭证，或者企业间互相认定的结算金额，确认各自的收入。
③ 对先运输后办理手续的军事运输和政府指令性运输等特殊运输业务，应当以实际运输后的后付票据确认收入。
18、所得税的会计处理 所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制说明
（1）合并会计报表编制的前期准备工作
① 统一母子公司的会计报表决算日及会计期间； ② 统一母子公司的会计政策；
③ 对子公司股权投资采用权益法核算； （2）纳入合并报表的原则
本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。纳入合并报表的原则：
① 以个别会计报表为基础编制； ② 一体性原则； ③ 重要性原则。
（3）编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通
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知》、财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。
（4）2006年度，本公司纳入合并范围的子公司为北京茂屋房地产开发有限责任公司、上海金芝置业有限公司、湖南东方伟业投资管理有限公司、深圳市利捷科技发展有限公司、中铁（罗定）铁路有限责任公司。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）本报告期内，无会计政策、会计估计变更 （2）重大会计差错更正
1999年5月10日，本公司代原所属分公司“红花沟金矿”和“柴胡栏子金矿”与中国建设银行赤峰市分行营业部签订了《借款合同》，借款金额为1,400万元，期限9个月（自1999年5月10日至2000年2月10日），利率均为月息5.8575‰，以黄金大厦作为抵押。2001年3月，中国建设银行赤峰市分行营业部就上述本公司逾期贷款事项向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉，2001年7月16日，内蒙古自治区高级人民法院以（2001）内经初字第8号《民事判决书》做出判决：判令本公司偿还贷款本金1,400万元及利息324,755.63元（截止至2001年7月10日），并承担2001年7月11日至履行完毕期间的利息。
中国建设银行赤峰市分行营业部在申请执行过程中，申请执行人中国建设银行赤峰市分行营业部在2004年11月8日将被执行人本公司的债权转让给中国信达资产管理公司呼和浩特办事处，中国信达资产管理公司呼和浩特办事处在2005年4月20日将对被执行人的债权转让给中国东方资产管理公司北京办事处，中国东方资产管理公司北京办事处在2007月6月12日将被执行人的债权转让给内蒙古兴科工贸有限责任公司，内蒙古兴科工贸有限责任公司在2007年6月14日将对被执行人的债权转让给自然人赵立君。
2007年7月10日，内蒙古自治区高级人民法院以（2001）内法执字第13-2号《民事裁定书》裁定：变更赵立君为申请执行人，变更天津宏峰股份有限公司为被执行人，原内蒙古宏峰实业股份有限公司的义务由天津宏峰实业股份有限公司履行。由于上述二矿资产分别于2000年和2004年已出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司，其权益已转入内蒙古宏峰集团有限责任公司。经相关多方协商后，达成如下协议：
1、由深圳市国恒实业发展有限公司承诺由其向债权受让人支付人民币1600万元（其中本金
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1400万元，利息200万元）。
2、内蒙古宏峰实业集团有限责任公司同意承担该项资金，由深圳市国恒实业发展有限公司在代偿后，由其支付，本公司不需承担。
鉴于上述事实，本着谨慎性原则，公司对上述事实进行了追溯调整，调增其他应收款—内蒙古宏峰实业集团有限责任公司、其他应付款（在2005年12月31日和2006年12月31日，该债权人为中国东方资产管理公司北京办事处）14,000,000.00元，同时对相应的利息和税金影响进行了调整，调增坏账准备840,000.00元，调减应交税金1,466,835.36元，调增预提费用—利息3,604,955.63元（计提至银行作不良资产处置日，2004年11月8日）。
因上述调整事项影响2006年度财务情况如下： 影响期间
资产总额
负债总额 16,138,120.2716,138,120.27
净利润
所有者权益 -2,978,120.27 -2,978,120.272006年初 13,160,000.002006年末（年度） 13,160,000.00由于上述重大会计差错，公司对2006年度的会计报表进行了修订，本报告为修正的报告。 三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
税项
增值税 营业税 营业税 资源税 城市维护建设税 水利基金 公共事业统筹费 企业所得税
计税基础
税率
按销售产品、提供劳务收入 17%、13% 房屋销售及租赁收入
5%
道路通行费收入，铁路运输收入 3% 按矿石处理量
2.8元/吨
应纳增值税和营业税 1%、5%、7%
杭州公司营业税 3% 杭州公司营业收入*中方股权比例 应纳税所得额
1% 33%、15%
1、增值税：铅锌矿产品分别执行13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳，固定资产出租收入按5%缴
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纳，道路通行费收入、客房收入按5%缴纳。
3、资源税：铅锌矿石按选矿处理数量2.8元/吨计算缴纳。 4、城建税：按企业所在地分别按流转税额5%、7%缴纳。 5、教育费附加：按流转税额3%缴纳。
6、企业所得税：本公司自2002年度始按应纳税所得额33%计征所得税，不再享受15%的优惠税率。对企业所在地为深圳的子公司所得税税率为15%。
7、水利基金：由杭州公司按其营业税3%缴纳。
8、公共事业统筹费：杭州公司营业收入×中方股权比例×1%。
杭州恒运交通发展有限公司是外商投资企业，根据有关规定，该公司的企业所得税从盈利年度起享有两免三减半的优惠政策，目前该公司尚处于免交企业所得税的期间。
四、企业合并及合并财务报表 一、控股子公司情况
持股比例%
单位名称
注册地
注册资本
直接
北京茂屋房地产开发有限责任公司 上海金芝置业有限公司
湖南东方伟业投资管理有限公司 北京万隆万全广告有限公司
深圳市利捷科技发展有限公司
金联国际实业有限公司
杭州恒运交通发展有限公司
中铁（罗定）铁路有限责任公司
罗定市铁路物资有限公司
间接
房地产开发；销售商品房；建筑材料、钢材、五金交电 房地产开发经营，房屋出租，建筑材料，物业管理等
基础设施、房地产业、房屋租赁、国内贸易等
设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告
9,762.72
兴办实业；计算机产品的开发；国内商业、物资供销业。 实业；投资
建设、经营富春江袁浦路口14.8公里的一级公路
41,117.13
罗定铁路的建设和客货运输；物资供销与仓储、建筑材料。 铁路建筑物资、钢材、水泥、建筑材料、塑料制品等。
实际投资额
经营范围
合并是否
北京市 9,000万元 80 8,534.61是
上海市 3,000万元 90 13,584.29 是
长沙市 7,200万元 90 6,885.86 是
北京市 100万元 64 否
深圳市 6,500万元 90 是
香港 90 是
富阳市 3,745万元 72 是
罗定市 51,490万元 59 是
罗定市 80万元 100 是
注1：本公司通过深圳市利捷科技发展有限公司持有金联国际实业有限公司90%的股份，通过金联国际实业有限公司持有杭州恒运交通发展有限公司80%的股份。
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注2：本公司通过北京茂屋房地产开发有限责任公司持有北京万隆万全广告有限公司80%的股份。
注3：本公司通过中铁（罗定）铁路有限责任公司持有罗定市铁路物资有限公司100%的股份。 注4：北京万隆万全广告有限公司2006年末的资产、收入及净利润均不足公司资产、收入及净利润的10%，根据财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会二字（96）2号）文件的规定，未予合并。
二、合并报表范围的变化：
子公司名称
中铁（罗定）铁路有限责任公司
罗定市铁路物资有限公司
变动原因
变动基准日 2006年12月 2006年12月
合并项目
2006年12月31日资产负债2006年12月31日资产负债
2006年12月股权转让取得 2006年12月股权转让取得
三、出售或购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的影响。
售
子公司名称
或 买
白音诺尔铅锌矿
中铁（罗定）铁路有限责任公司
出售 购买
资产
－ 701,873,710.03＋ 1,121,987,947.71
对当期财务状况和经营成果的影响
负债
－ 281,327,202.29 ＋ 440,335,999.55
净利润
＋ 20,138,845.05
0.00
五、公司利润分配政策
根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取10%法定盈余公积；
3、根据股东大会决议提取任意盈余公积； 4、根据股东大会决议分配普通股股利。
六、合并会计报表项目注释（金额单位：人民币元）
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1、货币资金
项 目
币种
2006年12月31日 2005年12月31日 原 币
折合人民币 1,653,743.46 49,617,868.31
51,271,611.77
原 币
折合人民币
现 金 RMB 银行存款 RMB 其他货币资金
合 计
RMB
3,660,985.55 225,327,262.11 51,141.20 229,039,388.86
注：本账户期末余额较期初减少177,767,777.09元，减幅77.61%，主要系本报告期内出售白音诺尔铅锌矿所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项 目
2006年12月31日 投资金额
77,000,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00
跌价准备
2005年12月31日 投资金额
跌价准备
股票投资* 其中：上市股票 非上市股票 债券投资 其他投资
合 计
短期投资净额
注：其他投资主要系拟受让华商基金管理有限公司34%股权，已报中国证监会审批,截止报告日尚未批复。
3、应收账款
2006年12月31日
账 龄
金 额
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
账 龄
1,562,753.29 19,901,706.30 371,634.60 150,556.34 21,986,650.53
占总额比例
7.11 90.52 1.69 0.68 100.00
坏账准备
净 额 1,475,172.97
87,580.32
1,166,638.67 18,735,067.63
22,298.07 9,033.38 1,285,550.44
349,336.53 141,522.96 20,701,100.09
2005年12月31日
金 额
占总额比例
坏账准备
净 额
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1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
36,119,302.66 11,915,450.33 738,564.59 9,013,096.11 57,786,413.69
62.50 20.62 1.28 15.60 100.00
2,167,158.16 714,927.02 44,313.87 540,785.77 3,467,184.82
33,952,144.50 11,200,523.31 694,250.72 8,472,310.34 54,319,228.87
注1、应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2、应收账款欠款前五名合计20,399,130.82元，占应收账款总额的92.78%。
注3：应收账款期末余额较期初减少35,799,763.16元，减幅61.95%，主要系本报告期内出售白音诺尔铅锌矿全部资产所致。
4、其他应收款
2006年12月31日
账 龄
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
账 龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
金 额 166,098,177.97 47,528,937.73 10,336,400.48 4,719,919.47 228,683,435.65
占总额比例72.64 20.78 4.52 2.06 100
坏账准备
净 额
4,664,983.65 161,433,194.32 2,729,187.18 587,110.01 45,787.90 8,027,068.74
44,799,750.55 9,749,290.47 4,674,131.57 220,656,366.91
2005年12月31日
金 额 112,579,486.52 10,686,276.88 542,395.12 15,975,528.39 139,783,686.91
占总额比例80.54 7.64 0.39 11.43 100.00
坏账准备
净 额 105,824,717.33 10,045,100.28 509,851.41 11,695,042.54 128,074,711.56
6,754,769.19 641,176.6 32,543.71 4,280,485.85 11,708,975.35
注1：其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2：其他应收款欠款前五名合计113,544,729.55元，占其他应收款总额49.65%。
注3：其他应收款期末余额较期初增加88,899,748.74元，增幅63.60%，主要为应收出售白音诺尔矿1-3月份利润和应收北京智达商务有限公司等公司往来款。
注4：其他应收款中包含持有内蒙古宏峰集团有限责任公司1400万元,属此次报告修正追溯调
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整款项。
5、预付账款
账 龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
2006年12月31日 2005年12月31日 金 额
1,870,886.31 25,000.00 456.00 31,839.93 1,928,182.24
占总额比例97.03 1.30 0.02 1.65 100.00
金 额
占总额比例99.68 0.02 0.26 0.03 100.00
58,955,988.54
14,517.06 154,580.00 17,259.93 59,142,345.53
注1：预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2：预付账款期末余额较期初余额减少57,214,163.29元，减幅96.74%，主要系本公司子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司结算二期房屋开发工程款。
注3：本账户1年以上的预付账款，系待结算的供货或施工尾款。 6、存货
项 目
2006年12月31日 2005年12月31日
金 额
库存商品 原材料 物资采购 产成品 低值易耗品 开发成本 开发产品 自制半成品 材料成本差异 合 计
90,867.84 20,995.50 182,788.38 7,000,764.64 186,058.75 31,600,222.57 55,416,210.94
94,497,908.62
跌价准备
90,867.84 20,995.50 182,788.38 7,000,764.64 186,058.75 31,600,222.57 55,416,210.94
94,497,908.62 净 额
金 额
跌价准备
136,265,390.88 136,265,390.88 33,368,935.38 33,368,935.38
净 额
11,024,545.74 11,024,545.74 27,567,596.29 27,567,596.29 61,709,611.64 61,709,611.64 71,479,581.88 71,479,581.88 101,026.88 101,026.88 341,516,688.69 341,516,688.69
注1：本期存货未出现会计政策所述减值情况，故未计提存货跌价准备。
注2：本账户期末余额较期初余额减少247,018,780.07元，减幅72.33%，主要系出售白音诺尔
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全部资产所致。
其中：开发产品和开发成本明细分别如下：
1、开发产品
项 目
宣祥一期
开工时间
完工及预计竣工时间
预计总投资
期末余额
期初余额 6,170.96万元
2001年12月 2005年5月 21,500万元 5,541.62万元
2、开发成本
项 目
宣祥二期
开工时间
完工及预计竣工时间
预计总投资8,000万元
期末余额
期初余额 2,756.76万元
2005年11月 2007年12月 3,160.02万元
注：上述一期开发产品系待出售的商铺。
7、待摊费用
项 目
取暖费 采准费 其他
合 计
2005年12月31日
49,228.89 2,234,404.12 249,371.49 2,533,004.50
本期增加
201,893.19
201,893.19
本期减少
2006年12月31日
74,571.13
74,571.13
176,550.95 2,234,404.12 249,371.49 2,660,326.56
8、长期投资 （1）长期股权投资 ① 其他股权投资
本期权累计权
被投资单位名称
投资 期限
一、权益法核算单位 北京万隆万全广告有限公司
小 计 二、成本法核算单位 湖南大陶在线通数据网络有限公司
北京天信诚装饰有限责任公司
小 计 合 计
800,000.00 800,000.00
1,000,000.00
925,000.00 投资金额
所占股权比例
2005.12.31益
益
本期
2006.12.31增减额增减额 增（减）
80% 800,000.00 800,000.00
800,000.00 800,000.00
10% 1,000,000.00 18.5% 925,000.00 1,925,000.00 2,725,000.00
1,000,000.00 925,000.00 1,925,000.00 2,725,000.00
1,925,000.00 2,725,000.00
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② 合并价差
被投资单位名称
初始金额
期初数
本期增加
本期摊销 837,628.80 464,867.64 587,088.63 6,216,143.02 285,866.84 2,176,081.02
本期转出 期末余额
6,352,018.86 2,866,684.20 4,339,816.66 45,480,183.66 2,307,351.89 14,789,195.10 76,135,250.37
摊销期10年10年10年10年10年10年
金联国际实业有限 公司
杭州恒运交通发展 有限公司
北京茂屋房地产开 发有限责任公司
8,376,288.00 7,189,647.66 4,648,676.88 3,331,551.84 5,870,886.30 4,926,905.29
上海金芝置业有限
62,161,430.13 51,696,326.68
公司
湖南东方伟业投资 管理有限公司
2,858,668.36 2,593,218.73
深圳市利捷科技发
21,760,810.15 16,965,276.12
展有限公司
合 计
105,676,759.82 86,702,926.32
0.00 10,567,675.94
9、固定资产及累计折旧
固定资产原价 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备
合 计 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备
合 计 固定资产净值
2005年12月31日
636,964,748.21 123,365,352.29 16,974,899.64 2,592,341.79 1,712,654.32 781,609,996.25
171,403,128.59 50,413,455.92 6,375,874.19 1,726,621.12 848,708.88 230,767,788.70 550,842,207.55
本期增加 404,890,482.61 711,075,338.62 1,486,986.63 618,835.00 2,568,754.05 1,120,640,396.91
8,534,240.05 16,855,056.83 1,000,922.59 815,490.61 120,632.87 27,326,342.95
本期减少
2006年12月31日
717,664,643.63 714,842,590.00 8,005,187.31 2,701,518.79 3,098,927.05 1,446,312,866.78
41,249,771.98 20,227,827.11 2,763,512.84 2,111,805.54 449,867.13 66,802,784.60 1,379,510,082.18
324,190,587.19 119,598,100.91 10,456,698.96 509,658.00 1,182,481.32 455,937,526.38
138,687,596.66 47,040,685.64 4,613,283.94 430,306.19 519,474.62 191,291,347.05
注：本期增加数主要为中铁（罗定）铁路有限责任公司纳入合并报表范围，减少数主要为转让
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白音诺尔铅锌矿所致。
10、在建工程
实际支付
本期转入
2005.12.31 本期增加 其他减少 2006.12.31 资
固定资产(其中:利息资本化金额)
(其中:利息资本化金额)
(其中:利息资本化金额)
金
(其中:利息资本化金额)
(其中:利息资本化金额)
来源
竖井工程 二期扩建工程 焙砂项目 铅冶炼厂工程 更新改造支出 合 计
161,846.09 727,266.04 712,939.51 130,000.00 6,500.00 1,738,551.64
161,846.09 727,266.04 712,939.51 130,000.00
1,732,051.64
6,500.00 6,500.00
95% 95% 95% 95% 100%
项目进度
工程项目名称
注1：因未出现本公司会计政策中所述计提在建工程减值准备的情况，故本期未计提在建工程减值准备。
注2：其他减少的原因是本年已售白音诺尔矿全部资产所致。
11、无形资产
项 目 土地使用权 土地
合计
原始金额
期 初 数
13,269,882.27
本期增加
本期转出 12,116,998.97
3,000,991.60
本期摊销 35,202.55
35,202.55
期 末 数 1,117680.75 3,000,991.60 4,118,672.35
15,778,241.09 3,064,397.30
18,842,638.39
13,269,882.27 3,000,991.60 12,116,998.97
无形资产增减主要是：中铁（罗定）铁路有限责任公司纳入合并报表范围，转出数主要为转让白音诺尔铅锌矿所致。
12、短期借款
借款类别
银行借款 其中：抵押 担保 信用
2006年12月31日
39,000,000.00
39,000,000.00
2005年12月31日
5,000,000.00
5,000,000.00
第 21 页 共 43 页
非银行金融机构借款
合计
39,000,000.00
5,000,000.00
上述借款已逾期未偿还情况：
贷款金额
贷款单位
中国建设银行长沙市芙蓉支行
(万元) 300.00
到期日 2005.2.17
利率 6.24%
用途 经营周转
未按期偿还原因
资金
注1：上述信用借款300万元系子公司湖南东方伟业投资管理有限公司借入（共700万元，已归还400万元），此借款已逾期，正在办理展期手续。
注2：2006年9月29日从华夏银行股份有限公司天津分行借入3,600万元，借款期限为2006年9月29日至2007年9月28日。
13、应付票据
借款类别
银行承兑汇票 商业承兑汇票
合计
2006年12月31日
36,000,000.00
36,000,000.00
2005年12月31日
14、应付账款
应付账款报告期末余额为41,917,494.46元。
注1：应付款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。
注2：本账户期末余额较期初减少83.43%，主要系白音诺尔铅锌矿已售出，本报告期内未纳入合并范围所致。
15、预收账款
预收账款报告期末余额为22,154,164.15元。
注1：预收款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。
注2：本账户期末余额较期初余额增加180.34%，主要系子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司收到二期预售房款所致。
16、应交税金
类 别
2006年12月31日
2005年12月31日
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增值税 营业税
城市维护建设税 资源税 企业所得税 土地使用税 房产税 个人所得税 契税 其他税
合 计
335,117.27 -1,585,148.42 5,282,713.43 5,716,904.57 326,880.41 -1,066,673.45
992,159.07
32,317,636.03 45,070,672.06
-1,429,728.13
5,881,230.29 5,720,314.66 10,072,281.04 10,022,710.44
-2,534.59
1,438,969.14 55,654,827.61
1,433,163.92 64,871,840.13
17、其他应付款
其他应付款报告期末余额为450,539,183.57元。
注1：其他应付款款项中无应付本公司5%以上股份的股东款项
注2：其他应付款中增加对中国东方资产管理公司1,400万元往来款,属此次报告修正追溯调整款项。
18、预提费用
项 目
借款利息 其他
合 计
2006年12月31日
2005年12月31日
4,088,200.63 3,658,460.63
668,074.06
4,088,200.63 4,326,534.69
19、长期借款
2006年12月31日 2005年12月31日
借款类别
借款余额
银行借款 其中：抵押 担保 信用
49,577,462.27
49,577,462.27
其中：借款本金
49,370,000.0049,370,000.00
借款余额 2,579,605.20
2,579,605.20
其中：借款本金
第 23 页 共 43 页
非银行金融机构借款
合 计
49,577,462.27
49,370,000.00
2,579,605.20
2006年12月31日
原币金额
折人民币金额20,000,000 12,000,000 17,370,000
到期日 年利率 借款条件 2014.6.24 2008.12.26 2008.12.1
6.912% 6.912% 6.912%
抵押 抵押 抵押
贷款单位
中国银行罗定支行 罗定市罗城农村信用合作社
罗定市农村信用合作社联合社泷洲城南分社
合 计
49,370,000.00
注：以上借款以子公司中铁（罗定）铁路有限责任公司土地使用权（共八宗）作抵押取得,抵押具体明细详见十一．2资产抵押情况。
20、长期应付款
项 目 养老保险金 其他
合 计
2005年12月31日
21,627,514.04 560,496.88 22,188,010.92
本期增加
本期减少
2006年12月31日
21,627,514.04 560,496.88 22,188,010.92
注：本账户期末余额主要系白音诺尔铅锌矿历年累积欠缴的养老保险金，因本年该矿已售出，本报告期内未纳入合并范围所致。
21、股本
2006年度股份变动情况表
数量单位：股
本期增减数(+/-)
项 目
2005-12-31
配股
送股 公积金
转股
一、尚未流通股份：
1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 2．高级管理人员持有 股份
366,431,417
2,860,000 363,571,417
90,343
-58,287,977 -58,287,977 308,143,440
增发
其他
小计
2006-12-31
-2,860,000 -2,860,000
-55,427,977 -55,427,977 308,143,440 -72,274
-72,274 18,069
第 24 页 共 43 页
本期增减数(+/-)
项 目
2005-12-31
配股
送股 公积金
转股
3．法人股转配 尚未流通股份合计 二、已流通股份：
境内上市的人民币普通股
已流通股份合计 三、股份总数
194,594,400 561,116,160
58,360,251 58,360,251
252,954,651 561,116,160
366,521,760
194,594,400
308,161,509
252,954,651
增发
其他
小计
2006-12-31
-58,360,251 -58,360,251
58,360,251 58,360,251
22、资本公积
项 目 股本溢价 资产评估增值准备 其他
合 计
2005年12月31日
68,206,490.98 10,047,712.78 4,504,499.31 82,758,703.07
本期增加 3,666,073.78 8,618,811.28
12,284,885.06
本期减少
3,666,073.78 3,666,073.78
2006年12月31日
71,872,564.76 18,666,524.06 838,425.53 91,377,514.35
23、盈余公积
项 目 法定盈余公积 公益金 任意盈余公积
合 计
2005年12月31日
50,494,658.89 18,409,922.47
68,904,581.36
本期增加 20,828,104.32
本期减少
2006年12月31日
18,409,922.47
71,322,763.21
71,322,763.21
20,828,104.32 18,409,922.47
注1：本期增加的原因系按本年净利润的计提10%法定盈余公积。
注2：根据《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）规定，本公司自2006年1月1日不再计提公益金，对以前年度计提的余额18,409,922.47元，并入法定盈余公积核算。
24、未分配利润
项 目
2006年12月31日
2005年12月31日
第 25 页 共 43 页
年初未分配利润
加：本年净利润 加：其他调整影响
减：计提盈余公积（公益金）
年末未分配利润
128,945,255.10 24,181,818.47 -98,832.56 2,418,181.85 150,610,059.16
90,223,940.93 45,554.487.26
6,833,173.09 128,945,255.10
注：其他调整的原因是调整本年跨期费用-735,000.00元和累计折旧636,167.44元。
25、营业收入及成本 （1）分行业营业收入及成本
项 目 成品金属 服务收入 租赁收入 房地产收入 通行费收入
合 计
营 业 收 入 2006年
营 业 成 本
营 业 毛 利
2005年
2005年 2006年 2005年 2006年
41,462,302.57 1,455,209.23 4,379,088.47 6,293,400.70 8,355,928.30 61,945,929.27
128,721,173.33 1,925,408.16 3,896,073.81 161,485,455.54 8,090,445.40 304,118,556.24
97,386,056.51 219,690,346.58 8,098,686.74 30,853,000.00
8,909,565.53 37,300,000.00
55,923,753.94 90,969,173.25 6,643,477.51
6,984,157.37
26,473,911.53 33,403,926.19 1,745,080.3 32,144,400.35 4,294,836.7
6,143,779.60
8,038,481.00 193,629,855.89 12,650,765.00
14,234,225.00
157,026,989.25 473,763,993.00 95,081,059.98 169,645,436.76
注：由于成品金属销售单价较上年同期上升，相应本年成品金额的销售毛利率也上升。
（2）分地区营业收入及成本
营 业 收 入
营 业 成 本
营 业 毛 利
项 目 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 内蒙地区 北京地区 上海地区 浙江地区 湖南地区 合 计
105,484,743.25 8,038,481.00 19,828,000.00 12,650,765.00 11,025,000.00 157,026,989.25
228,599,912.11 42,917,511.80 130,646,581.49 203,659,148.69 16,770,707.20 14,234,225.00 10,500,000.00
6,293,400.70 162,750,832.18 2,603,929.20 8,355,928.30 1,775,159.27
1,338,551.56 8,090,445.40 1,292,145.61
62, 567,231.45 97,953,330.62 1,745,080.30 40,908,316.51 17,224,070.80 15,432,155.64 4,294,836.70 6,143,779.60 9,249,840.73 9,207,854.39 95,081,059.98 169,645,436.76
473,763,993.00 61,945,929.27 304,118,556.24
注1：销售前五名合计金额为52,185,897.87元，占主营业务收入的比例为33.23%。
第 26 页 共 43 页
注2：主营业务收入减少的主要原因是白音诺尔铅锌矿2006年3月办理出售移交。
26、其他业务利润
项 目
2006年 2005年
租赁业务 转供电业务 返还手续费 其他
合 计
收入
支出
利润 5,639,970.24
139.04 317,295.60 481,477.01 6,438,881.89
收入 8,000,000.00 6,654,379.24 392,000.00 499,815.66 15,546,194.90
支出
利润
8,000,000.00 2,360,029.76 1,668,422.28 1,668,283.24
334,700.00 509,769.22
17,404.40 28,292.21
2,293,270.03 5,706,729.97 6,653,178.21 19,600.00 29,655.21
1,201.03 372,400.00 470,160.45
10,512,891.50 4,074,009.61 8,995,703.45 6,550,491.45
27、营业费用
2006年 7,328,000.46
2005年 10,759,589.52
注：本年比上年减少3,431,589.06元，主要系白音诺尔铅锌矿2006年3月末售出所致。
28、管理费用
2006年 30,655,976.55
2005年 44,210,180.78
注：本年比上年减少13,554,204.23元，主要系白音诺尔铅锌矿2006年3月末售出所致。
29、财务费用
项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他
合 计
2006年 933,264.93 741,405.17
34,090.32 225,950.08
2005年 1,812,274.10 639,632.58
79,106.57 1,251,748.09
第 27 页 共 43 页
注：本年比上年减少1,025,798.01元，主要系白音诺尔铅锌矿2006年3月末售出所致。
30、投资收益
项 目
权益法调整投资收益 联营企业分配的利润 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 计提减值准备 短期投资收益
合 计
2006年
-10,567,675.94
-10,567,675.94
2005年
-10,930,356.10
-10,930,356.10
31、补贴收入
项 目 增值税返还
2006年 306,665.00
2005年
839,200.00
32、营业外收入
项 目
罚款收入 处理固定资产收入 承包收入 检斤收入 其他 合 计
2006年 392,010.00 73,120.00
0.00 0.00 -72,137.87 392,992.13
2005年 56,005.06 264,548.17 479,170.00 225,897.00 948,210.64 1,973,830.87
33、营业外支出
项 目
赔偿和罚款支出 捐赠支出 处理固定资产损失 滞纳金支出
2006年 11,000.00 74,000.00 393,871.13 3,483.87
2005年
302,519.00 183,000.00 7,551,097.65 11,404.64
第 28 页 共 43 页
其 他 合 计
4,321.56 486,676.56
61,957.22 8,109,978.51
34、收到的其他与经营活动有关的现金主要明细：
项 目
出售白音诺尔矿资产
金 额
386,668,986.01
35、支付的其他与经营活动有关的现金主要明细：
项 目
白音诺尔铅锌矿期初现金
金 额
151,276,234.81
注：白音诺尔铅锌矿未纳入合并范围所致，期初现金流量表包括白矿现金143,27,390.91元。
36、支付的其他与投资活动有关的现金主要明细：
项 目
拟受让华商基金管理有限公司股权款项
金 额
77,000,000.00
七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款
2006年12月31日 2005年12月31日
账 龄
金 额
占总额
坏账准备
比 例
25,154,227.56 11,915,450.33 738,564.59 9,013,096.11 46,821,338.59
净 额
金 额
比 例
53.73 1,509,253.65 23,644,973.91 25.45 714,927.02 11,200,523.31 1.57 44,313.88 694,250.71 19.25 540,785.77 8,472,310.34 100 2,809,280.32 44,012,058.27 占总额
坏账准备
净 额
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
1,363,282.96 1,450,301.02 68.82 87,018.06 491,272.20 23.31 15,369.60 0.73 150,556.34 7.14
489,259.58 2,012.62
922.18 14,447.42 9,033.38
141,522.96 2,008,512.92
2,107,499.16 100 98,986.24
2、其他应收款
账 龄
2006年12月31日 金 额
占总额
坏账准备
净 额
2005年12月31日 金 额 占总额
坏账准备
净 额
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比 例
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 全额计提 合 计
77,609,836.93 26,473,777.40
28,400.00 98,114.06
104,210,128.39
74.47 276,513.34 77,333,323.59 25.40 1,568,849.55 24,904,927.85 0.04 1,704.00 26,696.00 0.09 5,886.85
92,227.21
102,357,174.65
55,413,149.94 665,634.21 146,569.15 12,441,534.61 3,533,993.78 72,200,881.69
比 例
76.75 3,324,789.00 52,088,360.94 0.92 39,938.05 625,696.16 0.21 8,794.14 137,775.01 17.23 746,492.07 11,695,042.54 4.89 3,533,993.78
0.00
100 1,852,953.74 100 7,654,007.04 64,546,874.65
3、长期投资
（1）长期投资分类列示如下：
项 目 长期股权投资
2005年12月31日
419,006,017.00 79,069,967.92
419,006,017.00
419,006,017.00
本期增加 418,805,202.67
418,805,202.67
418,805,202.67
本期减少
2006年12月31日
828,546,040.17 69,804,788.42
828,546,040.17
828,546,040.17
9,265,179.50 9,265,179.50
9,265,179.50
9,265,179.50
其中：股权投资差额 减：减值准备 长期股权投资净额 长期债权投资净额 合 计
注：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况，故未提取减值准备。
（2）长期股权投资 ① 其他股权投资
投资
被投资单位名称 一、权益法核算单位 北京茂屋房地产开发有限责任公司
上海金芝置业有限公司 湖南东方伟业投资管理有限公司
深圳市利捷科技发展有限公司
中铁（罗定）铁路有限责任公司
合 计
期限
85,346,084.49 135,842,865.04
投资金额
所占股权比例
2005.12.31
本期权益 增减额
累计权益
本期投资
2006.12.31
97,919,553.44
增减额 增（减）
80% 100,220,082.63 -2,300,529.19 90% 141,483,431.51
1,480,939.18 1,792,084.18 -3,145,777.69
142,964,370.69
77,032,543.32 98,916,266.03 411,713,306.69 411,713,306.69
411,713,306.69 828,546,040.17
68,858,621.13 90% 75,240,459.14 97,627,234.52 90% 102,062,043.72 411,713,306.69 799,388,111.87
59% 419,006,017.00
-2,173,283.52 0.00
第 30 页 共 43 页
注：投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ② 股权投资差额
被投资单位名称 北京茂屋房地产开 发有限责任公司
初始金额 期初余额 5,870,886.30 4,941,329.30
本期增加
本期摊销 587,088.63
本期转出 期末余额 摊销期
4,354,240.67 10年 46,103,060.69 10年 2,120,179.03 10年 17,227,308.03 10年 69,804,788.42
上海金芝置业有限
62,161,430.13 52,319,203.70
公司
湖南东方伟业投资
2,858,668.36 2,406,045.87
管理有限公司
深圳市利捷科技发
21,760,810.15 19,403,389.05
展有限公司
合 计
92,651,794.94 79,069,967.92
6,216,143.01
285,866.84
2,176,081.02 9,265,179.50
注：股权投资差额的形成系投资额超过应享有净资产份额。
4、主营业务收入及主营业成本
项 目 成品金属 服务收入
合 计
营 业 收 入 2006年
营 业 成 本
营 业 毛 利
2005年
2005年 2006年 2005年 2006年
41,462,302.57 1,455,209.23 42,917,511.80
128,721,173.33 1,925,408.16 130,646,581.49
97,386,056.51 219,690,346.58 8,098,686.74
8,909,565.53
55,923,753.94 90,969,173.25 6,643,477.51
6,984,157.37
105,484,743.25 228,599,912.11 62,567,231.45 97,953,330.62
5、投资收益
项 目
权益法调整投资收益 联营企业分配的利润 股权投资差额摊销 股权投资转让收益
合 计
2006年 7,091,895.98
-9,265,179.50
-2,173,283.52
2005年 32,506,625.72
0.00
-9,627,859.66
0.00
22,878,766.06
八、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系
1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列公司：
第 31 页 共 43 页
企业名称
经济 性质
与本公司关系
法定 代表人
注册地
注册资本 （万元）
占股权比 例
主营业务
赤峰市松山区黄金工业总公司
国有 本公司第一大股东 张亚光 赤峰市
贵金属矿采选业、矿山机械及
46.7 28.77 配件、五金交电
水暖、土产、建材。
投资兴办实业；
信息咨询及国
14,200 22.51 内商业、物资供
销业；物业管理。
深圳市国恒实业
发展有限公司 有限 公司
本公司第二大股东 李晓明 深圳市
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称
期 初 数
本期增加
本期减少
期 末 数
赤峰市松山区黄金工业总公司 467,000.00 深圳市国恒实业发展有限公司 142,000,000.00 北京茂屋房地产开发有限责任公司
467,000.00 142,000,000.00
90,000,000.00 90,000,000.00
上海金芝置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 湖南东方伟业投资管理有限公司 72,000,000.00
72,000,000.00 1,000,000.00 65,000,000.00
北京万隆万全广告有限公司 1,000,000.00 深圳市利捷科技发展有限公司 65,000,000.00
杭州恒运交通开发有限公司 37,450,000.00 37,450,000.00金联国际实业有限公司(港币) 10,650.00 10,650.00中铁（罗定）铁路有限责任公司 514,900,000.00
514,900,000.00
罗定市铁路物资有限公司 800,000.00 800,000.00
3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化（单位：万元）
所占
企业名称
赤峰市松山区黄金工业总公司 深圳市国恒实业发展有限公司 北京茂屋房地产开发有限责任公司 上海金芝置业有限公司
湖南东方伟业投资管理有限公司 北京万隆万全广告有限公司 深圳市利捷科技发展有限公司
期初数
比例
19,202.8315,024.947,200.002,700.006,480.0080.0090.00
期末数
比例
注
所占
备
28.77 19,202.83 28.77 22.51 15,024.94 22.51 80.00 7,200.00 80.00 90.00 2,700.00 90.00 90.00 6,480.00 90.00 80.00 80.00 80.00 90.00 90.00 90.00
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所占
企业名称
中铁（罗定）铁路有限责任公司
期初数
比例
期末数
所占 比例
备注
41,171.33 59.00
4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方
名 称
内蒙古宏峰集团有限责任公司 北京普傲德商贸有限责任公司 北京天桥建设集团有限公司 广东罗定中技铁路集团有限公司 中铁（罗岑）铁路有限责任公司
与本公司关系
同一法定代表人（张亚光） 同一法定代表人（李运丁） 同一法定代表人（李运丁）
中铁（罗定）铁路有限责任公司的股东单位与广东罗定中技铁路集团有限公司同一股东
2006年度公司与关联单位的重大交易情况如下：
1、2006年3月末公司完成了白音诺尔铅锌矿的出售移交工作，该项资产因矿产权证等问题出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。该项资产的出售价格以2005年12月31日经评估的净资产作价386,668,986.01元，该售让款项公司已于、2006年4月25日，本公司在收到资产出售款386,668,986.01元的前提下，与内蒙古宏峰集团有限责任公司进行了资产移交并签署了《资产移交书》。
上述出售行为因原公司董事长张亚光先生同时也为内蒙古宏峰集团有限责任公司的法定代表人，故构成关联交易。
在交易过程中，有关事项的决策过程，公司均对张亚光先生实施了回避措施。
2、公司于2006年从广东罗定中技铁路集团有限公司收购其持有的中铁（罗定）铁路有限责任公司的59%股权，该项交易以2006年9月30日为基准日对资产负债进行了评估，评估资产价值697,819,163.88元，涉及交易金额411,713,306.69元。
因本公司副董事长、总经理李晓明先生为广铁公司的法定代表人，该交易构成关联交易。因此，在该项交易决策过程中，公司对李晓明实施了回避措施。
该项交易已于2006年12月31日完成移交手续，自2007年1月1日起正式由公司经营 （1）2000年11月，本公司以白音诺尔铅锌矿的部分机器设备、土地为内蒙古宏峰集团有限责任公司（原同一董事长）所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款1,920万元
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提供抵押，抵押期限为2000年11月至2005年11月。上述贷款尚未归还，2006年3月末因其资产出售而转由内蒙古宏峰集团有限责任公司抵押。
（2）1999年5月10日，本公司为内蒙古宏峰集团有限责任公司（原同一董事长）向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款1,200万元提供担保。
5、关联方应收、应付款项
项 目 其他应收款 其他应收款（注1） 其他应付款 其他应付款 其他应收款 其他应付款 其他应收款 其他应付款 其他应收款 其他应付款
关联方名称
内蒙古宏峰集团有限责任公司 内蒙古宏峰集团有限责任公司 内蒙古宏峰集团有限责任公司 中铁（罗定岑溪）铁路有限责任公司深圳市国恒实业发展有限公司 深圳市国恒实业发展有限公司 北京普傲德商贸有限公司 北京普傲德商贸有限公司 广东罗定中技铁路集团有限公司 广东罗定中技铁路集团有限公司
2006.12.31 28,964,711.15 14,000,000.00 6,749,513.91 331,107,637.93
97,570.00 420,000.00 28,140.000.00 1,320,267.20 4,316,495.41 8,006,282.69
性质
非经营性资金占用 非经营性资金占用 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来 经营性资金往来
注：上述表中注1其他应收款增加1,400万元，具体内容详见或有事项九.2。
九、或有事项
1、本公司于1999年5月10日为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款1,200万元提供担保。因未按期归还，在多次转让的情况下，经内蒙古自治区高级人民法院以民事裁定书（[2001]内法执字第13-2号）确认受让人赵立君为申请执行人。
根据2007年8月10日深圳市国恒实业发展有限公司，天津宏峰实业股份有限公司与赵立君达成和解协议，约定由深圳市国恒实业发展有限公司向赵立君支付710万元，承担内蒙古宏峰集团有限责任公司所欠借款本金1,200万元及利息。在款项已支付的情况下，经内蒙古自法区高级人民法院以民事裁定书（[2001]内法执字第13-5号）终结本案执行。
2、1999年5月10日，本公司代原所属分公司“红花沟金矿”和“柴胡栏子金矿”与中国建设银行赤峰市分行营业部签订了《借款合同》，借款金额为1,400万元，期限9个月（自1999年5
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月10日至2000年2月10日），利率均为月息5.8575‰，以黄金大厦作为抵押。2001年3月，中国建设银行赤峰市分行营业部就上述本公司逾期贷款事项向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉，2001年7月16日，内蒙古自治区高级人民法院以（2001）内经初字第8号《民事判决书》做出判决：判令本公司偿还贷款本金1,400万元及利息324,755.63元（截止至2001年7月10日），并承担2001年7月11日至履行完毕期间的利息。
中国建设银行赤峰市分行营业部在申请执行过程中，申请执行人中国建设银行赤峰市分行营业部在2004年11月8日将被执行人本公司的债权转让给中国信达资产管理公司呼和浩特办事处，中国信达资产管理公司呼和浩特办事处在2005年4月20日将对被执行人的债权转让给中国东方资产管理公司北京办事处，中国东方资产管理公司北京办事处在2007月6月12日将被执行人的债权转让给内蒙古兴科工贸有限责任公司，内蒙古兴科工贸有限责任公司在2007年6月14日将对被执行人的债权转让给自然人赵立君。
2007年7月10日，内蒙古自治区高级人民法院以（2001）内法执字第13-2号《民事裁定书》裁定：变更赵立君为申请执行人，变更天津宏峰股份有限公司为被执行人，原内蒙古宏峰实业股份有限公司的义务由天津宏峰实业股份有限公司履行。
2007年9月25日，深圳市国恒实业发展有限公司、本公司与赵立君达成了《关于处理天津协议约定：由深圳市国恒实业发展有限公司代本公司向宏峰实业股份有限公司相关债务之协议》。赵立君支付人民币1,600万元（不迟于2007年12月31日），偿还本公司所欠赵立君本息1,600万元债务；赵立君放弃就尚未受偿的债权本息继续要求本公司清偿的权利。
2007年10月26日，经深圳市国恒实业发展有限公司、本公司与内蒙古宏峰集团有限责任公司达成三方协议，协议约定，深圳市国恒实业发展有限公司履行代本公司偿还1,600万元负债后，取得对内蒙古宏峰集团有限责任公司相应金额（1,600万元）的债权，但不计利息。截止报告日，深圳市国恒实业发展有限公司尚未履行协议约定的向赵立君支付1,600万元的给付义务。
十、承诺事项
截止报告日无需披露的重大承诺事项。
十一、资产抵押情况
1、本公司先后于2000年11月和2001年11月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使用权作为抵押物，为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿
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向银行借款1,920万元（期限5年）和1,000万元（期限4年），共计2,920万元提供担保。此项担保借款已到期但未归还。本年度因上述资产已出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司，因此，以上述资产所作的担保也一并转移给内蒙古宏峰集团有限责任公司。
2、以下属本公司的子公司长期借款抵押明细：
宗地号
面积（平方米）
位 置
终止日期
抵押
1
罗府国用（2006
185,245.00 ㎡
第001442） 2
罗府国用（2006
51,741.00㎡
第001100） 3
罗府国用（2006
44,256.00㎡
第001443） 4
罗府国用（2006
127,242.00㎡
第001440） 5
罗府国用（2003）
30,283.00㎡
第00529号 6
罗府国用（2003）
173,344.00㎡
第00530号 7
罗府国用（2003）
56,160.00㎡
第00531号 8
罗府国用（2003）
26,040.00㎡
第00532号
朝岗 朝岗
罗定市双东镇大众村委扶
2052.04.13
是
2005.12-2008.12
朝岗
罗定市双东镇大众村委扶
2053.04.13
是
2003.6-2014.6
朝岗
罗定市双东镇大众村委扶
2053.04.13
是
2003.6-2014.6
罗定市双东镇大众村委扶
2053.04.13
是
2005.12-2008.12
罗定市双东镇大众村委
2053.04.12
是
2005.12-2008.12
罗定市素龙大灼村委
2053.04.12
是
2005.12-2008.12
罗定市素龙大灼村委
2503.04.12
是
2005.12-2008.12
罗定苹塘镇澳塘村委
2051.09.24
是
2005.12-2008.12
是否
抵押时间
十二、资产负债表日后事项
经公司2007年2月第六届董事会第十三次会议决议，通过《关于公司2007年向特定对象非公开发行股票的议案》。拟通过非公开发行股票（数量不超过33,300万股）募集资金约11.6亿元，计划用于收购中铁(罗定)铁路有限责任公司和中铁（罗定岑溪）铁路有限责任公司的股权以及投
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资建设罗定至岑溪铁路项目。
十三、其他重要事项
公司于2006年12月经股东大会决议通过将上海金芝置业有限公司90%的股权、深圳市利捷科技发展有限公司90%的股权，分别作价人民币227,438,625.45元、81,911,045.96元，出售给深圳越通恒投资有限公司。《股份转让协议》在2006年11月13日签署，截止2007年5月29日深圳市利捷科技发展有限公司已办完产权过户手续，2007年6月8日上海金芝置业有限公司已办完产权过户手续。
十四、相关指标计算表 非经常性损益（负数表示损失）
项 目 2006年度
处理预付账款、其他应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益
各种形式的政府补贴
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出
以前年度已计提各项减值准备的转回
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 其他
扣除所得税影响
合 计
-320,751.13 306,665.00
982.13 92,805.43
-26,301.47 53,399.96
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资产负债表（1/2）
编制单位：天津宏峰实业股份有限公司
行
资 产 附注
次货币资金1六.1 短期投资 2 六.2 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 期货保证金 应收补贴款 应收出口退税款 存货 待摊费用
待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权 其他流动资产
流动资产合计 长期投资
其中：长期股权投资 长期债权投资 合并价差
长期投资合计 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产净额 固定资产清理 工程物资 在建工程
待处理固定资产净损失
固定资产合计 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产
无形资产及其他资产合计 递延税款借项
资 产 总 计
单位负责人：李运丁
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 27 28 29 31 32 34 35 36 37 38
六.3 六.4 六.5 六.6 六.7 六.8
466,129,740.76 2,725,000.00 2,725,000.00 76,135,250.37 78,860,250.37 1,446,312,866.78 66,802,784.60 1,379,510,082.18
1,379,510,082.18 6,500.00 1,379,516,582.18 4,118,672.35 4,118,672.35 1,928,625,245.66
刘正浩
13,269,882.27 547,541,882.99 13,269,882.27 1,738,551.64 86,702,926.32 781,609,996.25 230,767,788.70 550,842,207.55 5,038,876.20 545,803,331.35 94,497,908.62 74,571.13 341,516,688.69 2,533,004.50 合并
2006年12月312005年12月31日金额单位：人民币元
母公司
2006年12月312005年12月31 51,271,611.77 77,000,000.00 20,701,100.09 220,656,366.91 1,928,182.24 229,039,388.86 12,092,676.75 144,946,637.11 77,000,000.00
54,319,228.87 59,142,345.53 2,008,512.92 283,182.24
44,012,058.27 64,546,874.65 1,705,618.80
128,074,711.56 102,357,174.65
224,653.84 183,487,278.98 74,571.13
2,495,542.00
814,625,368.01 194,040,771.53 441,194,009.81 2,725,000.00 828,546,040.17 419,006,017.00 2,725,000.00 828,546,040.17 419,006,017.00
72,474,451.20 526,827,860.95 14,701,406.12 203,572,864.54 57,773,045.08 323,254,996.41
57,773,045.08 319,948,171.85 1,117,680.75
1,117,680.75
会计机构负责人： 刘正浩
13,269,882.27
13,269,882.27
1,732,051.64 5,038,876.20
57,773,045.08 318,216,120.21
89,427,926.32 828,546,040.17 419,006,017.00
六.9 六.9 六.9
减：固定资产减值准备 26
30 六.10
33 六.11
1,464,865,059.59 1,081,477,537.53 1,193,418,080.93 主管会计工作负责人：
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资产负债表（2/2）
编制单位：天津宏峰实业股份有限公司负债及股东（所有者）权
益短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 其他流动负债
流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债
长期负债合计 递延税款贷项
负 债 合 计 少数股东权益 股本 国家资本 集体资本 法人资本 个人资本 外商资本 资本公积 盈余公积
未确认的投资损失（以 未分配利润 外币折算差额
所有者权益合计 负债及所有者权益合计 单位负责人：李运丁
行
附注
合并
2006年12月31日2005年12月31 金额单位：人民币元
母公司
2006年12月312005年12月31次39六.1240 六.1341 六.1442 六.1543 44 45 47
39,000,000.00 36,000,000.00 22,154,164.15 192,487.67 3,262,727.44 55,654,827.61 171,330.80 4,088,200.63 49,577,462.27 49,577,462.27 351,640,870.34 5,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 692,594.89 500,772.26 180,133.00 1,620,505.95 15,717,319.15 98,508.90 3,604,955.63 326,925,765.28 2,579,605.20
22,188,010.92 244,224,584.34
19,220.71 176,708.00 14,639,835.45 18,309,162.00 716,470.96 44,566,754.13 4,273,029.69
41,917,494.46 252,954,584.34 7,902,546.71 206,708.00 14,991,957.19 64,871,840.13 852,725.57 4,326,534.69 1,902,535.44 46 六.1648 六.1749 六.1850 52 53 55 57 58 59 60 61 62 64 65 66 67 68
450,539,183.57 173,806,014.81 112,636,251.03 一年内到期的长期负债 51
652,980,416.33 526,815,446.88 207,051,040.81 2,579,605.20 - 22,188,010.92 24,767,616.12 - 71,557,297.06 - 54 六.1956 六.20
24,767,616.12
351,693,381.40
-
561,116,160.00
702,557,878.60 551,583,063.00 207,051,040.81 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00 63 六.21
91,377,514.35 71,322,763.21 82,758,703.07 68,904,581.36 91,377,514.35 71,322,763.21
150,610,059.16 128,945,255.10 150,610,059.16 841,724,699.53
1,193,418,080.93 128,945,255.10 82,758,703.07 68,904,581.36
69 六.2270 六.2371 73 74 75
72 六.24
874,426,496.72 841,724,699.53 874,426,496.72
1,928,625,245.66 1,464,865,059.59 1,081,477,537.53 主管会计工作负责人：刘正浩
会计机构负责人：刘正浩
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利润表及利润分配表
编制单位：天津宏峰实业股份有限公司
行
附注
合并
2006年度
2005年度
金额单位：人民币元 母公司
2006年度
2005年度
项 目
次
一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 加：其他业务利润（亏损以“-” 减：营业费用 管理费用 财务费用
加：投资收益（亏损以“-”号填 期货收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 减：所得税 少数股东损益
加：未确认的投资损失（以“+”五、净利润（净亏损“-”填列） 加：年初未分配利润 盈余公积补亏 其他调整因素 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利
转作资(股)本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料:
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失
1六.252 3 4 六.255
6 7 六.268 六.279 六.2810 六.2912 六.3013 14 六.3115 六.3216 六.3317 18
19 20 21 22
23 24 25 26 27 28 29 30 31 32
33
157,117,106.36 473,811,816.00 90,117.11 47,823.00 157,026,989.25 7,735,415.30 6,438,881.89 7,328,000.46 30,655,976.55 225,950.08 55,574,599.48 -10,567,675.94
306,665.00 392,992.13 486,676.56 45,219,904.11 20,431,811.10 606,274.53 24,181,818.47 128,945,255.10
-98,832.56
153,028,241.01 135,778,428.19 2,418,181.85
150,610,059.16 128,945,255.10
4,555,448.73 2,277,724.36 839,200.00 1,973,830.87 8,109,978.51 81,388,905.82 28,138,662.46 7,695,756.09 45,554,487.26 90,223,940.93 473,763,993.00 22,358,200.26 6,550,491.45 10,759,589.52 44,210,180.78 1,251,748.09 97,616,209.56 -10,930,356.10
61,945,929.27 304,118,556.24 87,345,644.68 147,287,236.50
105,574,860.36 228,647,735.11 90,117.11 47,823.00 105,484,743.25 228,599,912.11 42,917,511.80 130,646,581.49 1,741,583.76 60,825,647.69 6,121,586.29 6,142,357.61 19,460,301.05 -154,687.67 41,499,262.99 -2,173,283.52 386,122.13 447,992.69 39,264,108.91 15,082,290.44
24,181,818.47 128,945,255.10
-98,832.56 153,028,241.01 135,778,428.19
2,418,181.85 150,610,059.16 128,945,255.10
4,555,448.73 2,277,724.36 45,554,487.26 90,223,940.93 1,923,380.87 8,084,480.54 60,831,470.21 15,276,982.95
3,833,203.01 94,120,127.61 6,178,091.45 9,318,374.24 46,851,779.92
14,261.08 44,113,803.82 22,878,766.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11
150,610,059.16 128,945,255.10 150,610,059.16 128,945,255.10
3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示)4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示)5、债务重组损失 6、其他
单位负责人：李运丁 主管会计工作负责人：刘正浩 会计机构负责人： 刘正浩
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现金流量表2006年度编制单位：天津宏峰实业股份有限公司项 目一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金经营活动产生的现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额金额单位：人民币元行次合 并1234567891011121314151617181920212223242526272829303132333435- 177,767,777.09- 132,853,960.36 2,933,264.93 33,066,735.07 233,905.80 35,766,094.20 36,000,000.00 2,000,000.00 933,264.93 233,905.80 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 22,053,014.49 411,713,306.69 411,713,306.69 77,000,000.00 510,766,321.18 16,503,456.36 411,713,306.69 411,713,306.69 77,000,000.00 505,216,763.05 182,355,628.10 306,665.00 420,058,629.21 602,720,922.31 83,963,842.16 42,357,148.00 25,191,888.32 151,276,234.81 302,789,113.29 299,931,809.02 419,236,923.14 578,188,805.32 49,496,515.11 30,356,201.20 14,057,259.50 147,682,121.02 241,592,096.83 336,596,708.49 158,951,882.18金 额母公司 收到的其他与投资活动有关的现金投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金投资活动产生的现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动产生的现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额- 510,766,321.18- 505,216,763.05 单位负责人： 李运丁 主管会计工作负责人： 刘正浩 会计机构负责人：刘正浩
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现金流量表（续）
2006年度
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司金额单位：人民币元
补 充 资 料1、将净利润调节为经营活动现金流量：行次363738394041424344金 额合 并 24,181,818.47 3,142,489.78 39,297,144.72 35,202.55母公司 24,181,818.47 48,793.23 28,558,937.46 35,202.554546 225,950.08- 154,687.6747 10,567,675.94 2,173,283.524849 172,096,106.14 235,852,261.0750- 123,467,065.89- 56,054,685.2151 167,643,256.60 96,820,031.4752 3,226,549.31 3,226,549.3153 606,274.53少数股东本期收益54 299,931,809.02 336,596,708.49 经营活动产生的现金流量净额552、不涉及现金收支的投资和筹资活动：56 债务转为资本57 一年内到期的可转换公司债券58 融资租入固定资产593、现金及现金等价物净增加情况：60 51,271,611.77 12,092,676.75 现金的期末余额61 229,039,388.86 144,946,637.11减：现金的期初余额62加：现金等价物的期末余额63减：现金等价物的期初余额64- 177,767,777.09- 132,853,960.36 现金及现金等价物净增加额 单位负责人： 李运丁 主管会计工作负责人：刘正浩 会计机构负责人：刘正浩 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减： 预提费用增加（减： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 其他 2,458,433.37 2,420,970.87- 238,334.06- 668,074.06 156,307.48 156,307.48
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（合并）资产减值准备明细表2006年度编制单位：天津宏峰实业股份有限公司本期减少数项 目期初余额本期增加数 因资产价值其他原因转出数回升转回数期末余额转销数合计9,312,619.181,285,550.448,027,068.74金额单位:人民币元一、坏账准备合计其中：应收账款 其他应收款二、短期投资跌价准备合计其中：股票投资 债券投资三、存货跌价准备合计其中：库存商品原材料四、长期投资减值准备合计其中：长期股权投资长期债权投资五、固定资产减值准备合计其中:房屋、建筑物 机器设备六、无形资产减值准备其中：专利权 商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备减值准备合计单位负责人：李运丁 15,176,160.17 3,142,489.78 9,006,030.77- 9,006,030.77- 3,467,184.82 565,752.37 11,708,975.35 2,576,737.41 2,747,386.75 6,258,644.022,747,386.75 6,258,644.02 - 5,038,876.20 5,038,876.20 5,038,876.20 - 5,038,876.20 5,038,876.20 5,038,876.20 - 20,215,036.37 3,142,489.78 - 14,044,906.97 - 14,044,906.97 9,312,619.18主管会计工作负责人： 刘正浩会计机构负责人：刘正浩
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