维普资讯 http://www.cqvip.com 《中国农村信用合作》月刊 理论援讨 农村信用社在全国范围内开展“小额农 理念。目前，我国广大中西部地区信息不畅， 贷”，在支持“农业，农村，农户”发展方面起到 了积极的作用，但实施过程中也存在一些问 题。尤其是加入ＷＴＯ后，有效实施对农业的 小额农贷仅仅满足于农户对传统农业的耕 作、种养之需，小额农贷的使用大多数情况下 是一种低水平的重复，该类农产品小额信贷 还停留在农业保护水平上，而不是真正意义 上的农业信贷支持。东部发达地区，以山东为 例，其蔬菜、禽肉、禽蛋、水产品、水果等产品 出口占全国总出口额的一半以上，高效农业， 特色农业，带动和创新农产品开发，小额信贷 支持成绩显著。按ＷＴＯ有关《农业协议》规则 及协议约束，发达国家的农业政策重心已由 农业保护转向农业支持，逐渐削减有关农业 保护与补贴，改为大量增加对农业支持有关 信贷支持，将有助于推动农业发展，使农业增 效，农户增收，减少农业保护的“黄箱政策” （如价格干预），逐渐实现市场机制下的农业 可持续发展和金融可持续发展，顺应ＷＴＯ 《农业协议》中的关于农业支持的“绿箱政策” （如病虫害控制）。因此，本文拟就“小额农贷” 存在的问题及发展策略加以探讨。 存在的问题 一、（一）认识偏差——“小额农贷”等同于 “扶贫济困”。一部分农户把“小额农贷”和“扶 贫款”“赈灾款”“以工代赈款”等混为一类，把 通过信用发放的小额农贷，用于解决温饱和 个人生活享受，甚至用他人身份证，冒名获得 小额农贷，“扶贫济困，人人有份”，有悖小额 农贷初衷。 的投资。相比较而言，我国农业信贷在农业科 研、病虫害防治培训推广与咨询、检疫、市场 促销、水利设施等方面还存在较大的距离和 空间，而小额信贷缺乏国际化理念支持，不利 于农户真正脱贫致富。 二、策略选择 拓展小一颧农赁业务的理性感考 （二）农村缺乏科技支持——“小额农贷” 变成“小额储蓄”。一些地区农户文化知识水 小额农贷不仅仅是一种有利于农户、有 利于农村、有利于农业发展的信贷管理制度， 其有效实施与推广，在加入ＷＴＯ后更具深远 的意义。这就要求我们更具发展眼光，强化其 管理，顺应ＷＴＯ的理念和规则及协议约束， 促进我国农村金融和农业经济的共同发展。 （一）加大宣传力度，树立“信用”观念 平偏低，当地又没有专业科技种养培训，申请 了小额农贷后，缺乏适当的致富项目，如生 猪、禽蛋、肉鸡、水产等养殖项目，水果、花卉 等种植项目方面，仅仅维持在本地区原始的 物物交换或分散的小户经营，难以形成集中 批量的生产和经营，缺乏供产销主渠道，无法 实现农业区位优势开发，导致一部分农户将 点面结合，做好宣传。农村信用社作 为我国金融领域服务“三农”的主体力量，在 口 王 小额农贷或闲置不用，或存入信用社，转为事 实上的“储蓄存款”，增加了当地储蓄存款“水 份”。 推广和实施小额农贷的过程中，信用社代办 站要以农业组、自然村为单位，做好“点位”宣 传和贷款发放的基础工作；基层人民银行，农 村信用联社应协同地方政府有关部门，做好 “区位”调查、实施、监督与管理工作。 “信用至上”。“诚信”为本，有借有 （三）重规模，轻管理——小额农贷隐藏 金融风险。１、重规模，轻质量。一些地方的农 村信用社，片面追求小额农贷规模，只要申 请，就匆匆办证，发放贷款，不注重质量，甚至发放人情和关 系贷款。加之，与其他贷款方式比较，小额农贷只凭农户信 誉，按信用等级和家庭经济收入状况作为发放依据，不需要 提供抵押担保，涉及农户越多，资产风险越高。２、重发放，轻 管理。一些农村信用社由于自身工作人员素质和条件限制， 弦 洲 还，贷款要按用途如实使用，如期归还，在宣传、调查、监督的 过程中，对资信不合格的农户，要及时定期张榜公告，营造信 用至上的良好氛围，从根本上扭转农户的认识，树立信用观 念。 （二）强化管理，提高信贷质量 落实信贷调查制度。对已发放的小额农贷，要责任 到人。由资信评定员和信贷责任人牵头，按贷款证和贷款额 在小额贷款发放后，不深入农户进行信贷检查，如贷款实际 用途、贷款使用情况、农户资信评定的质量认定可靠程度等 反馈工作信息较为滞后。出租、出借或转让贷款证的现象时 有发生，小额农款管理混乱，一旦收贷时发生纠纷，根据新 《合同法》的有关条款，用款人不能按合同履约时，农村信用 社将陷入被动的地位，易引起诉讼风险。 （四）重传统保护，轻创新支持——小额农贷缺乏国际化 建设，遏制攀比思想，依法执行会计法 度的不同类别，分别深入农户，对小额农贷用途，使用情况， 信用评定的真实性、合规性、有效性和风险性进行调查．以便 及时发现情况，及时加以补救，剔除贷款发放中的水份。 严把准入关，加强事后监督。做好小额农贷的登记 和信用考核工作，对于挪用小额农贷；冒名贷款；以及小额信 一规和财务制度，制订有关《会计财务检 查制度》、《固定资产管理制度》、《农村 信用社从业会计工作制度》、《违犯财 务法规处罚制度》，制约和监督违规行 ４、建立县级联社一级核算管理的 财务体系。随着农村信用社体制改革 和规范合作制的需要，商业化金融业 务日趋竞争紧迫的需要，加强统一核 算，统一管理，提高整体资产效益已迫 在眉捷，建立一级核算体系，有利于统 一管理核算固定资产账卡，形成自我 监督，总量比例控制，区别对待、重点 购置的管理思想，有规范地控制目前 超常增长态势。 作者单位：宁夏中宁市农村信用联社 编 辑：董海涛 为，依法履行其管理、经营责任和权 利。 购置、调拔、报废、处理固定资产，统 维普资讯 http://www.cqvip.com 《中国农村信用合作》月刊 理论撩讨 贷诈骗等问题，可依据具体情况， 对借款客户分别做出降低信用等 级，提前收回贷款，吊销贷款证，直 至请示有关部门追究其民事责任 等处罚。杜绝小额农贷发放中的盲 市场定位属 经济学研究的范 畴，特指的经济背 景是市场经济环 场取向不能代替市场定位，而市场定位则 包含了市场取向在一定范畴内的相关的 内容。 有人说农村信用社的市场定位就是 服务“三农”，也有人说农村信用社的市场 定位就是农村等等。这些提法都有一定的 合理性，至少部分地揭示了市场辐射空间 的内涵。但严谨地讲，农村信用社市场定 位的空间是发展中的农村区域。首先，农 村区域是一个动态的发展空间。二元经济 向一元经济过渡的基本特征是城区区域 的扩大，农村区域的相对缩小，城市人口 的增加，农村人口相对减少，城市对周边 目攀比之风，实事求是发放贷款， 对严重违规的机构和网点要给予 通报批评和相应的行政处罚。 境。面对人世，农 村信用社作为服 务农村经济的金 融主力军，在农村 经济面临和经受 国内外两大市场 考验的条件下，其 市场定位问题也 就成为需要认真 解决的重要课题。 这不仅关系到农 未雨绸缪，加强信息管 理。自１９９８年以来，各国有商业银 ——行陆续开展了贷款五级分类工作， 并建立了呆账准备金计提制度，但 呆账核销过程中的“盲目核销”、 “搭车核销”及其它违纪违规核销 问题屡见不鲜，屡禁不止。迄今为 经济集聚和辐射功能不断提升，农村对城 市的依附作用和支撑作用也不断增强。其 次，农村区域空间的存在，农村经济发展 与社会进步，离不开农村金融的支持与服 务。作为农村地方经济发展的金融主力 止，农村信用社尚未开展贷款五级 分类工作，为少走弯路，农村信用 社可以通过建立预警台账，在辖区 内做好贷款信息的分类、统计及监 测工作，以便在将来时机成熟时为 实行贷款五级分类，提供较好的信 息管理基础。 村信用社的发展 和服务方向，更重 要的是恰当的定 位可以优化金融 服务，有利于农村 经济更好地面对 两个市场的挑战， 促进农村经济健 军，农村信用社源于农村经济的发展，在 我国历史和近期金融组织体系改革发展 趋向中，这一作用更加显得突出。最后，农 村经济的发展，人世所引起的环境的变 更，涉及的是农村经济的发展取向及农村 金融的市场取向。区域的相对性与区域空 （三）拓宽小额信贷渠道，提高 市场风险保障。 创建高效农业示范点。创 ——康持续发展。 随着市场经 济的发展，我国农 村经济＋自给自 足经济＋市场经 济全面转入到市 场＋自给自足经 济方式上来。尽管 我国农村市场经 济发展的不平衡 性非常明显，但农 副产品购销政策 的全面放开，标志 着农村市场经济 建高效农业、特色农业，要求全社 会齐抓共管。基层人民银行、农村 信用联社与当地政府部门应协同 配合，利用人力、资金、信息、政策 等方面的优势，鼓励农户在传统农 业基础上，发展高效农业、特色农 业，为此，有关部门应有计划地组 织农业科技人员到发达地区取经， 因地制宜创办本地的示范“农户”、 “农业示范组”、“农业示范村”、“农 业示范镇”，取得示范效应后，以示 范经济效益推动本地区的农业经 间存在的必要性决定了农村信用社作为 农村金融主力军在区域进行市场定位的 必要性。最后，农业是国民经济的基础，农 村合作金融是配套作用于农村经济的基 础金融，巩固、发展和壮大这两个基础，不 仅是强化发展整体经济的需要，也是经济 发展和经济结构调整过程中社会稳定的 需要。 因此，从某种意义上讲，农村信用社 正确的市场定位已经超出了经济内涵本 身，对社会进步亦起到推动作用。定位空 间直接覆盖和影响发挥作用的范畴。农村 信用社的市场定位意义显而易见。 二、我国农村信用社的市场定位 表述农村信用社的市场定位问题，需 要用既能揭示共性特征、也能解决具体差 异的方法，因为只有用这种方法，才可以 解决好“我国东西部发展差异大，经济发 展严重不平衡”的问题，才能针对各地农 村经济发展的现状，研究并解决好农村信 用社面对的共性问题。 我国农村发展差距比较大，主要表现 济效益和农村信贷资金效益。 行业联动，振兴农村金 ——的时代全面到来。 而人世以后，这一 年轻的农村市场 不仅要面对国内 市场，更要面对国 融。为支持我国金融业加入ＷＴＯ， 去年以来，我国金融业中银行与银 行，银行与证券，证券与保险之间 的联合已见诸报端，而作为对农业 支持的关键力量，农村金融与农业 保险的联合势在必行。那么小额农 王 际市场，作为独立 晨 的经济法人—— 口 曦 农村信用社同样 贷正好可以做为农村金融与农村 置于此种环境之 保险的联合切入点，尝试对小额农 中，也同样要经受市场经济的洗礼，而首 贷实行农业保险，从而更广泛的推 当其冲的问题是要解决好农村信用社的 进农村人才、资金、信息、技术、保 市场定位问题。 险等方面的共同繁荣。 农村信用社市场定位的基本依据 一在：经济发展水平；农产品结构和农村产 业结构与国内外市场对接程度；自然环 境、生态环境与科技手段的应用；农民知 、识构成与文化习惯。具体体现在农民收 入、农民的物质状况和文化状况的落差 上，这是差异的主体。而共性的主体是拥 有土地、拥有乡村、拥有农村同在的区域， 作者单位：湖南大学北校区 金融学院 编 辑：董海涛 农村经济的市场取向要面向国内外 两大市场环境，而农村信用社的市场定位 既要适应农村经济的市场取向，又要有别 于这种市场取向，具有地方金融特色。市 拥有在该区域内社会活动的主体——农
